Раскрыта схема увода 25 млн руб. прибыли ежегодно

Ликвидация убытков в размере — 10 млн. руб. в год и выход на прибыль в + 15 млн. руб. в год по итогам инициативной аудиторской проверки российского подразделения иностранной компании.

Раскрыта схема увода 25 млн. руб. прибыли ежегодно

Исходное состояние:

В нашу компанию «Финансовый и налоговый аудит» WiseAdvice Consulting Group обратилась польская консалтинговая компания «Б. и партнеры» с просьбой провести инициативный аудит (Форензик Forensic) дочерней компании своего клиента — крупного австрийского производителя элитного сантехнического оборудования.

Голева Татьяна

Предметом аудиторской проверки являлся убыток и отрицательные чистые активы дочерней компании на территории РФ. Это вызвало у материнской компании опасения в необходимости ликвидации дочерней компании.

Голева Татьяна
Зам. ген. директора компании «Финансовый и Налоговый Аудит», ГК WiseAdvice

Решение:

При предварительном анализе очевидным стал факт того, что последние три года наметилось существенное снижение объема выручки и прибыли компании: падение оборота составило с 250 млн. руб. в год до 180 млн. руб. в год, а прибыли с +25 млн. руб. до —10 млн. руб. убытков в год!!!

Для выяснения причин такой отрицательной динамики была согласована и назначена аудиторская проверка, где в рамках инициативного аудита (Форензик Forensic) наши аудиторы и налоговые эксперты провели детальный мониторинг причин таких убытков компании.

По результатам проведенного аудита, в рамках расследования причин появления таких убытков, были выявлены колоссальные масштабы недобросовестных действий генерального директора и раскрыты схемы мошенничества. Основное злоупотребление, обман, заключался в выкупе генеральным директором на созданное свое юридическое лицо 70% импортируемой продукции с минимальной наценкой (около 5%). В то время как по остальным заказам наценка составляла более 70%.

При этом основная российская дочерняя компания продолжала нести все расходы, включая затраты по проведению масштабных маркетинговых мероприятий по продвижению австрийского бренда на территории РФ.

Непосредственный объем нанесенного генеральным директором ущерба за 3 (три) года был оценен в размере 65 млн. руб. до 80 млн. руб., не считая расходов на маркетинг.

Подготовленные нами материалы позволили нашему заказчику эффективно и действенно провести с генеральным директором переговоры. В результате чего было заключено соглашение сторон, по которому состоялась продажа основной российской дочерней компании генеральному директору по хорошей цене для нашего заказчика. Дальнейшая реализация продукции для него проводилась по цене на 35% выше той, по которой товар закупался ранее.

Эффективность аудита

При стоимости аудита в 233 тыс. руб. коэффициент эффективности составил 10 730%.

Такое решение позволило крупному холдингу австрийского производителя элитного сантехнического оборудования

  • Извлечь значительную выгоду от продажи юридического лица (дочерней компании в РФ).
  • Избежать убытков более чем на -10 млн. руб. в год.
  • Обеспечить на будущее продолжение и доходность бизнеса на территории РФ — это более +15 млн. руб. чистой прибыли ежегодно.
  • Сохранить деловые связи и рынок на всей территории РФ и продолжить развитие бизнеса в России.