Юрлица должны будут сообщать о бенефициарных владельцах

7 июня 2016 г. во втором и третьем чтении ГД приняты поправки в Федеральный закон № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», в части установления обязанности для юридических лиц располагать информацией о своих бенефициарных владельцах, обновлять ее и хранить.

Изменения направлены на усиление прозрачности деятельности юридических лиц, снижение рисков вовлечения их в противоправную деятельность.

В Законе № 115-ФЗ появится новая статья 6.1, согласно которой юрлица будут обязаны располагать информацией о своих бенефициарных владельцах и принимать меры для установления в отношении них сведений. Эту информацию надо будет документально фиксировать, хранить не менее 5 лет, обновлять не реже одного раза в год, а также представлять по запросу уполномоченного органа, налоговых органов или иного федерального органа исполнительной власти, уполномоченного Правительством РФ.

Под бенефициарным владельцем понимается физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25 процентов в капитале) юридическим лицом либо имеет возможность контролировать его действия.

Одновременно устанавливается административная ответственность юридических лиц за неисполнение обязанностей по установлению, обновлению, хранению и представлению информации о своих бенефициарных владельцах либо о принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, определенных законодательством РФ, по запросу уполномоченного органа, налоговых органов или иного федерального органа исполнительной власти, уполномоченного Правительством РФ. В связи с этим предусмотрены соответствующие поправки в КоАП РФ: административный штраф на должностных лиц составит от 30 тысяч до 40 тысяч рублей; на юридических лиц — от 100 тысяч до 500 тысяч рублей.