Экономия в 12 млн $ от проведения аудита перед покупкой завода

12 000 000 долларов удалось сэкономить на стоимости сделки при покупке крупного завода по результатам проведенного аудита Due Diligence.

Исходное состояние:

Крупный иностранный холдинг — производитель запасных частей для автомобилей, обратился к нам в компанию «Финансовый и налоговый аудит» WiseAdvice Consulting Group с просьбой провести проверку Due Diligence российского завода запасных частей с целью его дальнейшего приобретения.

Обратившийся к нам клиент является строительной компанией мирового масштаба. В мире существует только две компании осуществляющих строительство по данным технологиям. Поэтому величина расхождений составляла весьма значительные суммы.

Рульков Александр
Ген.директор «1С-WiseAdvise» Партнер компании «Финансовый и Налоговый Аудит»

Информация о компании:

Объектом продажи был намечен один из крупнейших Российских заводов по производству и гальванизации запасных частей для автомобилей. Сделки подобного размера в обязательном порядке проходят процедуру согласования с Федеральной Антимонопольной Службой РФ.

Решение:

Особенностью данного проекта является то, что первый его этап практически полностью выполнялся удаленно, поскольку продавец не был готов пускать нас на территорию завода до подписания договора о продаже бизнеса.

Документы предоставлялись строго по запросу через удаленный Data Room. Кроме того, общение с компанией, объектом сделки, напрямую было запрещено. Все общение осуществлялось через уполномоченного бизнес-брокера, который курировал сделку по купле-продаже.

Было разработано подробное техническое задание, которое предусматривало:

• проверку достоверности данных отчетности;
• выявление налоговых рисков;
• анализ реальности активов;
• анализ поставщиков;
• наличия скрытых обязательств, кредитных рисков;
• зависимостей от покупателей и поставщиков;
• юридической чистоты прав собственности на объекты недвижимости;
• операций с уставным капиталом;
• схем налоговых оптимизаций;
• трансформация отчетности из РСБУ в МСФО;
• аудит финансовых результатов;
• аудит собственного капитала предприятия;
•  и т. п.

Аудиторская проверка была в первую очередь направлена на подтверждение достоверности отчетности, а также выявление фактов, которые могут привести к снижению EBITDA компании — как показателя, влияющего на цену.